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都安瑶族自治县2019-2021年中期财政规划

2019-04-19 17:45     来源:都安县财政局
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都安瑶族自治县

2019-2021年中期财政规划

 

按照自治区和河池市的部署,根据国务院《关于实施中期财政规划管理的意见》(国发〔2015〕3号),财政部《关于贯彻落实国务院决策部署推动地方实行中期财政规划管理的通知》(财预〔2015〕38号),自治区人民政府办公厅《广西壮族自治区本级中期财政规划编制工作方案》(桂政办发〔2015〕34号),自治区财政厅《关于全面开展中期财政规划管理工作的通知》(桂财预〔2016〕53号),河池市人民政府办公室《关于印发河池市本级中期财政规划编制工作方案的通知》(河政办发〔2016〕61号)以及自治县人民政府办公室《关于印发都安瑶族自治县本级中期财政规划编制工作实施方案的通知》(都政办发〔2016〕101号)等文件要求,为实现财政可持续发展,立足当前形势和问题,以三年为周期,对县本级财政收支和政策作出预判,特编制我县本级2019-2021年中期财政规划。

一、2018年预算执行情况

2018年,在自治县党委的坚强领导和自治县人大、政协的监督指导下,全县各级各部门坚决贯彻落实中央和自治区的各项决策部署,坚持稳中求进工作总基调,紧紧围绕“决战贫困、同步小康”奋斗目标,以县委“123456”工作思路为引领,以科学发展观为指导,深入推进“六个都安”建设,加强财源建设,强化收支管理,加快支出进度,深化财税改革,较好地完成了自治县十五届人大三次会议确定的各项目标。

2018年,全县组织财政收入完成53798万元,完成年初预算53000万元的101.5%,完成调整预算53798万元的100 %,比上年增长10%。地方一般公共预算收入完成 28503 万元,完成年度预算28595万元的99.7%,比上年增长10.2 %。

(一)一般公共预算执行情况

预计2018年全县一般公共预算总收入510892万元,其中:地方一般公共预算收入28503万元,上级补助收入 420517 万元,上年结余 4600万元,调入资金 874万元,债务转贷收入56398万元。

预计2018年全县一般公共预算总支出506768万元,其中:地方一般公共预算支出503781万元,上解支出789万元,债务还本支出2198万元。

收支相抵,年终结余4124万元(均为结转下年使用的专款)。

1. 地方一般公共预算收入执行情况。 2018年全县地方一般公共预算收入完成28503万元,完成年度预算的99.7%,比上年增加2636万元,增长10.2%。其中:税收收入完成19364万元,同比增长13.1 %,占地方一般公共预算收入比重为67.9 %,比上年提高 1.7个百分点;非税收入完成9139 万元,同比增长4.6%,占地方一般公共预算收入比重为32.1%,比上年降低1.7个百分点。

2. 地方一般公共预算支出执行情况。 2018年全县地方一般公共预算支出503781万元,完成年度预算的99.2 %,比上年增支56295万元,增长12.6%。其中:八项重点支出322824万元,比上年增支45969万元,增长16.6%。

3. 预备费执行情况。2018年预算安排预备费1700万元,全年共动支预备费90万元。未动支的预备费1610万元,按照《预算法》有关规定在年度预算调整时已用于平衡预算。

(二)政府性基金预算执行情况

预计2018年政府性基金预算总收入为13312万元,其中:政府性基金预算本级收入3865万元,完成年度预算的64.7%,比上年减少388万元,下降9.1 %(下降的主要原因是:土地出让金收入比去年减少279万元);上级补助收入6039 万元;上年结余收入 3408 万元。

政府性基金预算总支出为12279 万元,其中:政府性基金预算支出11405 万元,完成年度预算的82.8 %,比上年增加5426万元,增长90.8 %(增长的主要原因是上级安排的大中型水库移民后期扶持基金支出和彩票公益金支出比上年增加5134万元);调出资金874 万元。

收支相抵,年终结余1033 万元。

(三)社会保险基金预算执行情况

预计2018年全县完成社会保险基金预算收入135015 万元,完成年度预算数100358万元的134.5%,比上年同期125655万元增加9360万元,增长7.5%。

当年完成社会保险基金预算支出93331万元,完成年度预算数95971万元的97.3 %,比上年95092万元减少1761万元,下降1.9%。

收支相抵,年终滚存结余41684万元。

(四)政府债务情况

1. 政府债务限额。自治区核定我县2018年政府债务限额为 148500万元。其中:一般债务限额139800万元,专项债务限额8700万元。

2. 政府债务余额。截至2018年底,全县政府债务余额为146236万元。其中:一般债务余额137726万元,专项债务余额8510万元。全县政府债务余额控制在政府债务限额以内。

3. 政府债券转贷情况。2018年自治区转贷我县政府债券56398万元(均为一般债券)。其中:置换债券198万元,再融资债券2000万元。

4. 债务还本情况。2018年全县债务还本额为2240万元,均为一般债务还本。

由于年终决算尚未编制完成,现在向各位代表报告的2018年预算执行情况,仅是根据预算执行情况初步汇总,与实际执行情况可能存在一些出入。待我县2018年决算工作完成并报经上级财政批复后,再按有关规定报自治县人大常委会。

(五)落实人大预算决议情况

根据自治县十五届人大三次会议有关决议,我们积极推进财税体制改革,加强预算管理,充分发挥财政职能作用。

1. 加强财源建设,促进经济提质发展。准确把握财政经济发展新常态,以经济建设为中心,以脱贫攻坚为抓手,坚持项目引领,内需拉动,全面加强财源建设,促进财政经济高质量发展。一是优化产业结构,提升发展质量投入企业发展资金2875万元扶持企业,培育规上企业3家。筹措产业发展资金3.5亿元,壮大八大扶贫产业工程,产业扶贫全面铺开。加大服务产业支持力度,服务业实现增量提质。投入旅游业发展资金6108万元,大力发展旅游业,促进游客量和旅游总消费快速增长。安排财政资金615万元支持电子商务发展,电商物流配送服务站覆盖19个乡镇130个行政村。统筹推进农村金融改革,建成村级 “三农”金融服务室86个、自治区级“三农”金融服务室示范点18个,超额完成农村金融“四级联创”任务。金融业平稳发展,全县金融机构存款余额、贷款余额分别达122.17亿元、62.64亿元,分别增长9.7%、12.2%。二是加大政策资金争取力度。全年争取上级转移支付资金42.05亿元、政府新增债券5.42亿元支持全县社会经济建设,加快推进交通、水利、电力、易地扶贫搬迁等工程项目建设,为全县经济社会发展特别是脱贫攻坚提供有力保障。三是加大招商引资支持力度。出台安商亲商奖励政策,安排财政资金奖励27家企业1826万元。四是推进“多证合一”、“营改增”、农村金融改革等措施,支持企业去杠杆化,落实自治区、河池市减税降费政策,为企业提供优质高效服务,促进小微企业发展。全年降低企业用电成本1200万元,降低企业税费负担1.5亿元,减免涉企收费200万元,降低企业用工“五险”负担300万元。 

2. 强化征管措施,升财政收支质量。全面加强财政收支质量管理,杜绝空转虚增收入和虚列支出现象,财政收支实现两位数增长。一是发挥协调作用,加强收入征管。强化宏观形势分析,摒弃等靠思想,增强服务意识,主动深入企业挖掘税源,及时解决征管中遇到的新情况、新问题,促进依法治税治费,确保了全县税费收入应收尽收。二是建立绩效机制,加快支出进度。完善支出进度与预算安排挂钩、与年终绩效挂钩的考核机制,通过财政部门电话提醒、政府层面收回存量资金以及黑榜通报、约谈问责等措施,增强部门加快财政支出进度的主体责任,特别是在年末攻坚阶段,提请自治县人民政府主要领导、分管领导多次召开加快财政支出进度工作会议,约谈相关部门(单位)主要负责人,为全年财政支出各项指标的全面完成提供强有力的组织和制度保障。三是优化支出结构增强财政保障能力。坚持在发展中保障和改善民生,积极优化支出结构,灵活调度安排资金,加强资金整合管理,优先保障脱贫攻坚等重点民生支出资金需要。特别是在扶贫资金管理方面,加强脱贫攻坚资金筹措和管理,创新资金管理模式,提高资金管理水平和使用效益。2018年,通过整合财政涉农资金,争取政府债券,融资、东西部协作帮扶资金共筹措各类扶贫资金130614万元,为打好扶贫攻坚战提供坚实的财力保障。其中整合涉农资金58359万元,用于加强农村基础设施建设、持续改善农村生产生活条件、发展特色产业、加大“扶智”力度、提升整体素质和金融扶贫等方面。统筹使用财政涉农资金管理模式及经验作为培训课件在全区交流推广,在脱贫攻坚“四合一”核验中,都安财政扶贫资金管理和台帐材料得到核验组的充分肯定。2018年,县本级组织财政收入同比增长10%。其中:一般公共预算收入同比增长10.2%;非税收入占一般公共预算收入的32.1%,比重同比下降1.7个百分点。一般公共预算支出超额完成市级下达目标1.38亿元,同比增长12.6%。其中:稳增长八项支出同比增长16.7%;民生领域财政支出占财政总支出的89%,教育、卫生、社保、住房等政策得到有效落实。

3. 深化改革创新,助推财政管理绩效。面对错综复杂的国际国内经济形势和资金筹措管理难、脱贫攻坚任务重等具体县情,我们以抓好市级扶贫交叉巡察反馈问题整改为契机,把强化思想武装、深化改革创新作为质量建设的基石,紧紧围绕信息化服务和财政绩效管理改革发展大局,全面贯彻落实财税改革政策和各项会议精神,深入开展“信息化建设年”和“质量管理年”活动,加强财政质量绩效管理。在2018年开展的2017年度全国 (28个省1891个县)县级财政管理绩效综合评价中排名第83位(其中,预决算公开工作排名全国第一),全区排名第二位,获得自治区财政奖励资金1000万元;2017年度统筹使用财政涉农资金绩效评价排名全区前十,获得自治区财政奖励资金400万元。自治区财政厅关礼厅长在全区财政工作会议上对都安财政工作给予高度评价,指出都安财政工作的做法和经验是可复制、可推广的,将都安县财政工作做法和经验作为全区县级典型经验在大会上印发交流。我们的主要做法是:一是高规格部署,严要求落实。提请自治县人民政府召开全县财政管理工作会议,政府主要领导对财政综合绩效管理和改革工作进行全面部署,并细化工作目标,增列财政管理改革绩效考评指标,政府层面的增温加压为财政管理和各项改革注入了不竭动力。二是实行绩效管理与财政业务“一岗双责”机制。将绩效管理与财政业务同计划、同部署、同落实、同考核,在年初召开的年度工作计划编制工作会议上,局党组认真听取预算股、国库股、绩效办等有关股室对财政综合绩效管理工作的汇报,研究部署年度绩效管理工作,明确工作责任,每项财政综合绩效管理工作都做到主要领导负总责、分管领导亲自抓、业务部门抓落实。三是扎实做好巡视巡察、督查审计发现问题整改工作,建立健全财政管理各项长效机制,为财政工作健康提质发展提供制度保障。通过政府督导、财政牵头、部门配合和领导专抓、股室落实等措施,财政各项改革落地生根,有效推进了财政绩效综合管理水平的稳步提升。先后完成国地税重组合并、行政事业单位资产清查、国库集中支付电子化改革试点、新会计体系建设、政府综合财务报告制度等改革工作。成立政府债务管理股,加强政府性债务管理,有效化解和防控债务风险。开展网络信息安全检查、排查、整改工作,推进业务系统、政务系统升级改造和深化应用,提高网络安全防护水平和办公智能化程度。加强政务公开,推进“放管服”工作,助力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施的落实,特别是严格执行预决算公开制度,加强对本县各预算单位预决算公开工作的指导,明确部门预决算公开的时间、内容、程序,主动制作公开模板,严把公开程序和质量,提高了部门预决算公开的规范化水平。2018年,全县“三公”经费支出同比下降5%,清理盘活使用2017年之前年度财政存量资金1.05亿元,政府采购节约资金1.33亿元,财政投资评审审减资金0.96亿元,预算单位刷卡结算笔次及金额比2017年分别增长51.2%和87.9%。

4. 全面从严治党,严防风险守牢底线。严格执行新预算法,建立健全预算执行流程、覆盖财政资金运行全过程的监管机制,确保各项财税政策有效落实和财政资金安全高效使用。一是按照自治县党委的统一部署,成立自治县财政局党建办公室,落实专职党务工作者专抓党建工作,确保了“三会一课”和党日活动的正常开展,特别是市级扶贫交叉巡察后,财政局按照全面从严治党的要求和巡察反馈意见,召开党组专题民主生活会,深入查找问题,剖析问题根源,列出问题清单,制定整改方案,扎实做好问题整改工作,用党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑,全面落实新时代党的建设总要求,切实发挥领导核心作用,认真落实全面从严治党主体责任,加强党风廉政建设和反腐败工作,建立完善内控制度,严格执行民主集中制和“三重一大”制度,开展贯彻落实中央八项规定精神“回头看”自查自纠工作,进一步严明党的纪律和规矩,持之以恒加强和改进作风建设,党的领导建设、组织建设和社会意识形态工作得到了全面加强。同时,抽调韦晓等39位财政业务骨干,全力支持和参加市委、县委巡察工作。强化监督检查。以开展扶贫领域监督执纪问责为切入点,积极开展财政扶贫资金专项检查。严格监督财政项目资金拨付流程,牢牢守住资金安全底线,查处违反财经纪律的各类行为,切实提高财政监督的威慑力,确保项目资金的及时拨付和安全使用。三是健全财政监管机制。进一步完善国库管理、非税收入收缴、政府采购、行政事业单位资产管理、会计管理、财政投资评审、地方政府债务等监督管理,健全财政“大监督”工作机制。四是主动接受监督。依法接受人大监督,严格落实人大各项决议决定要求,完善人大代表建议和议案办理机制。积极接受政协民主监督,主动接受社会监督。推进财政决策和财政资金公开,提高财政透明度。

经过各级各部门的共同努力,2018年全县预算执行情况进一步好转,但由于各方面原因,预算执行中也面临一些突出矛盾和问题,主要表现:一是财源培植任务依然艰巨,财政增收的基础依然不够牢固。二是财政刚性支出快速增长,财政收支矛盾依然十分突出,财政保障能力有待进一步增强。三是财政支出进度特别是上级专项转移支付和政府债券资金支出进度依然比较慢,财政支出的及时性和均衡性有待进一步提高。四是绩效评价力度还不够大,绩效评价结果运用机制还未形成,预算绩效管理有待进一步加强。五是对执行新预算法的监督问责仍有不到位现象,依法理财约束机制有待加强。对此,我们将高度重视,认真对待,采取措施努力加以解决。

二、2019-2021年财政经济形势预测

(一)经济形势分析

从国际看,随着经济全球化和区域经济一体化的发展,科技创新力度加大,推动经济增长、增加就业、调整经济结构成为共识,世界经济发展趋势总体向好。但世界经济仍处于经济周期的复苏阶段,原来发达国家提供需求、新兴经济体提供供给、资源富集国提供原材料的循环模式被打破,新的自主增长动力没有形成,各国经济复苏主要靠政策刺激,世界经济对我国经济增长的带动力减弱,必须更多依靠内生动力实现发展。

从国内看, 2019年是进入十三五规划的第四年,各项改革进入施工期,各项措施如果能很好落实,会有望稳定市场的预期,产生新的制度红利。从总体来看,2019年经济增长大体平稳,结构更趋平衡。从投资来看,基建会继续担当重任。

从全区看,目前区内工业结构调整转型升级步伐仍较缓慢,传统工业行业明显降速,新增长点缺乏,消费等对经济的拉动作用不足,进出口较快增长但总量小,经济发展后劲仍显不足。但,2019-2021年广西将迎来历史性的发展机遇。中央对广西的“三大定位”凸显广西在全国对外开放大格局中的重要位置,广西的国际影响力和区域竞争力将不断提升。“一带一路”战略扎实推进,国家投资重点向中西部地区倾斜,更多的稳增长政策措施将陆续出台,一系列有利于加快发展的因素正在积累叠加,随着与东盟国家共同打造中国—东盟自由贸易区升级版,广西经济发展的动力和活力将逐步增强,全区经济有望继续保持平稳运行态势。

从河池市和都安县实际看,影响经济和财政运行的积极因素在逐步增加,财政收入可持续增长的基础不断巩固。但经济形势依然复杂严峻,财政增收节支面临的挑战与风险依然存在。有利因素:一是党的十九大明确指出将贯彻新发展理念,建设现代化经济体系,深化供给侧结构性改革、加快建设创新型国家、实施乡村振兴战略、实施区域协调发展战略、加快完善社会主义市场经济体制,释放出积极的经济信号。二是2018年我县重大项目推进卓有成效,为我县经济和财政可持续发展提供了重要动力,将会夯实我县的经济基础。

同时也面临不少困难和挑战:经济基础薄弱,经济总量小,可用财力有限。农业规模化、产业化、特色化水平低,缺乏大型工业、企业支撑;第三产业还处于低级发展水平。城镇化水平不高,基本公共服务和城乡基础设施相对落后。农村贫困人口面广人多,扶贫攻坚任务异常艰巨。基本公共服务体系不够完善,社会发展中还存在诸多薄弱环节,和谐发展压力凸显。

总体上看,2019-2021年经济社会环境不确定因素依然较多,面对如此严峻的形势,我县2019-2021年经济社会发展主要预期目标是:经济持续健康发展;扶贫攻坚实现新突破;经济结构不断优化,三次产业结构明显改善,服务业增加值占地区生产总值比重大幅提高;城乡居民人均可支配收入年均增长10%,实现居民收入增长与经济发展同步;生态环境不断优化;社会建设加快推进。

(二)财政收支预测。

1. 财政收入中低速增长常态化

2019-2021年,是落实广西“两个建成”战略部署和我县打造“一港、二城、三带、四园、五基地”的关键时期,是“十三五”规划全面实施阶段,经济社会发展的动力和条件将发生深刻变化,我县财政收入面临着机遇和挑战。

一是经济发展方式转变及区域经济结构调整带来的收入困境。我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段,正处在转变发展方式、优化经济结构调整、转换增长动力的公关期,不确定因素增加。特别是优化经济结构将影响我县产业布局,加大经济发展不确定性,后期财政增收基础仍不牢固。

二是税制改革给财政收入增长带来不确定性。2019-2021年,将是我国推进财税体制改革的攻坚期。按照中央部署,将着力推动个人所得税、资源税、房产税、环境保护税等税制改革,消费税也有可能扩大征收范围。这些改革对县财政收入增长将产生较大的不确定性,预计未来三年税收收入缓慢增长。

三是落实减税降费政策带来财政收入减收。为减轻企业负担,优化投资环境,国家取消和免征部分行政事业性收费,调整行政事业性收费标准,主要涉及教育、公安和交通部门。这项政策的实施使我县非税收入减收。

据此分析,中低速增长。预计,一般公共预算收入,2019年同比上年执行数增长10%,2020年同比上年预算数增长10%,2021年同比上年预算数增长10%。

2.财政支出规模持续加大

2019-2021年我县财政支出受经济大环境和财政政策的影响,预计财政支出仍将保持平稳的增长势头,财政支出规模进一步扩大:一是积极财政政策延续执行。面对经济转变发展方式,中央将进一步保持宏观经济政策的延续性,积极财政政策的作用将进一步增强,财政支出规模将进一步扩大。二是民生投入不断加大。保护和改善生态环境、实施民生实事工程、城镇化建设等重点领域和薄弱环节的支出水平将大幅度提高,民生刚性支出保持大幅增长。三是扶贫攻坚投入不断加大。精准扶贫需要财政持续投入。四是财政地方配套压力较大。上级部门在民生工程的实施中明确要求地方政府予以财政配套。

据此,在中央和地方事权和支出责任不发生大的调整的基础上,预计,一般公共预算支出,2019年同比增长10%,2020年同比增长10%,2021年同比增长10%。

三、现行收支政策分析

(一)财政收入政策分析

1.税制改革对财政收入的影响。《深化财税体制改革总体方案》,吹响了新一轮财税体制改革的进军号,2016年基本完成深化财税体制改革的重点工作和任务,2020年各项改革基本到位,现代财政制度基本建立。按照中央部署,着力推动“营改增”、资源税、房产税、环境保护税等税制改革,这些改革将对我县财政收入增长产生影响。

2. 落实减税降费政策带来财政收入减收。近年来,中央不断加大减税降费力度,预计2019-2021年仍将进一步加大力度,从而导致县财政收入直接减收,且减税降费力度越大,财政直接减收效应越显著。据统计根据中央关于取消、停征和整合部分政府性基金项目等有关问题的通知》(财税〔2016〕11号)文件精神,都安县非税收入将减收。

3. 中央对地方转移支付增幅放缓影响县财力增长。近年来,随着经济增速放缓和PPI连续下降,中央本级财政收入增速明显下滑,中央对地方转移支付增幅将受到严重制约,相应会影响县财力增长。

4. 重点纳税企业易受市场影响增加财政收入的不确定性。2018年都安纳税前五强企业为广西壮族自治区烟草公司河池市公司都安营销部、都安水利电业有限公司、广西都安丹阳编织有限责任公司、中国石化销售有限公司广西河池都安石油分公司、广西都安永鑫糖业有限公司,这些企业中电业、石油、糖业容易受到自然气候和市场调节的影响,未来市场经济的复杂性增加了我县财政收入的不确定性。

(二)财政支出政策分析

1.积极财政政策延续执行。面对经济转型,中央将进一步保持宏观经济政策的延续性,积极财政政策的作用将进一步增强,我县财政支出压力进一步增大。2019-2021年,我县将重点推进河池•都安临港工业区、高铁经济+创意产业园、城北物流园、农民进城创业园、八仙工业园等项目建设,重点发展碳酸钙、石材加工、酿酒研发、牛羊肉深加工、煤炭配送、茧丝绸加工、电子加工等产业发展。

2. 改革成本支出保障力度加大。一是根据《国务院关于机关事业单位工作人员实行养老保险制度改革的决定》(国发〔2015〕2号)。改革前差额和自收自支单位的退休费由单位自行解决,改革后纳入基本养老保险基金支付范围。因此,可以预计2019—2021年我县财政支出压力将持续加大。二是根据中央有关文件精神,从2014年10月1日起,调整机关事业单位基本工资标准,人均每月提高900元,随着机关事业单位工作人员的不断增加,都安县本级财政支出压力将进一步加大, 预计2019—2021年工资福利支出年增长10%左右。

3.财政民生投入加大。2019-2021年,各项民生刚性支出将持续加大,特别是对精准扶贫、城镇化建设等重点领域和薄弱环节的支出水平将大幅度提高,民生刚性支出规模保持大幅增长。 

(三)债务风险分析

根据自治区“政府债券预算管理实施细则”、政府债务风险评估和预警等办法,我县落实债务限额管理政策,适度举债。2018年12月底,债务存量14.62亿元,2018年新增债券5.42亿元。

综合考虑存量债务置换等政策因素,预计2019-2021年,我县置换债务和举借新增债务规模在10亿元左右,债务风险可控。

四、深入推进财政收支政策改革

2019-2021年我县将按照中央“四个全面”战略布局、“五位一体”总体布局和“五个发展”新理念,围绕自治区“两个建成”目标和“双核驱动、三区统筹、四大战略”,紧扣市委稳进突围、提质发展的总基调,以提高经济发展质量和效益为中心,充分发挥财政职能作用,落实积极财政政策,深入推进财政收支政策改革,确保财政经济平稳运行。

(一)财政收入政策方面

1. 加强财源建设。一是继续发挥投资拉动增长的关键作用加大对重点领域和重大项目的投资力度,促进经济社会快速发展,做大做强财政蛋糕。二是推进结构调整,落实自治县党委政府关于转变发展方式、优化经济结构各项部署,切实支持优化全县三大产业结构,促进产业转型升级。三全面加强向上争取项目和资金力度,努力实现财力性转移支付收入有较大幅度提高,同时,加强政府债券转贷资金的申请,争取更多政府债券支持和促进全县经济发展。

2. 规范收入征管。强化收入质量考核导向,集中精力做大税收规模,突出税收在财政收入中的主力军地位;充分利用财税库银横向联网平台,及时将税款足额征缴入库;加强纳税服务,营造优质、便捷、高效的纳税环境;加强预算执行分析,建立收入预测机制,推动征管部门建立与相关经济指标变化情况相衔接的考核体系;规范一般公共预算收入征管,维护财政经济运行良好秩序;依法依规组织非税收入;加强政府性基金收入征管,加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。

(二)财政支出政策方面

1. 优化支出结构。加大资金整合筹措力度,确保法定支出、民生支出、重点支出的资金需要。一是加大精准扶贫财政投入力度,增列专项扶贫预算,整合财政资金,优先保障扶贫扶贫攻坚的资金需要。二是进一步加大民生投入,积极筹措资金,落实好为民办实事工程资金。三是加快转变农业发展方式,切实增强农业财政投入的针对性、精准性和实效性,推进农业可持续发展。四是加大工业转型升级投入,集中财力扶持一批重点产业,支持“一港、二城、三带、四园、五基地”建设,推进工业强县战略。五是以加快发展旅游服务为重点,支持现代服务业发展。六是积极推动城镇化进程,促进城乡一体化发展。

2. 加快支出进度。进一步明确和强化财政支出的部门主体责任,加快项目前期工作和实施进度。及时办理用款申请,加快预算批复进度和资金下达拨付进度。硬化预算约束,对本级预算安排的资金,基本支出部分没有支出的,一律不予结转;项目支出部分没有支出的,予以结转一年后仍使用不完的全部收回总预算,确保有限的资金用在刀刃上。

3. 聚力脱贫攻坚。一是加强财政扶贫资金的监管。努力争取上级财政部门批准,在县级财政开设整合涉农资金的财政专户,把所有整合的资金纳入专户管理,实行“多个渠道进水,一个龙头出水”管理模式,便于对所有整合涉农资金的审批、核算、管理、监督。二是加强涉农资金整合工作力度,按照上报的涉农资金整合工作实施方案开展资金整合工作,确保资金整合到位并发挥作用。三是加大融资工作力度,多渠道筹措资金,切实解决“十个一批”脱贫攻坚工程的资金需要。四是继续开展精准脱贫定点帮扶和结对帮扶工作,确保完成年度帮扶任务。

(三)财政管理改革方面

1. 加强财政借垫款审批管理和清理回收工作。一是严格控制各类借垫付款的审批。二是通过拍卖征用的土地及时归还各类征地补偿费、项目建设费等暂付款。

2. 深化财税金融改革。按照上级主管部门的统一部署和要求,全面完成财税改革各项任务。一是加强请示汇报,争取党委政府对财税金融改革的支持。二是加强组织领导,健全工作机构。落实改革工作责任,把改革任务分解到分管领导和责任股室(单位),制定改革工作实施方案,明确工作步骤和时间表,确保改革顺利推进。三是加强部门协调,争取部门支持配合。四是加强改革工作资金投入,保障改革工作的资金需要。

3. 坚持依法理财。一是严格落实党风廉政建设主体责任,以优良作风推动财政改革发展。二是加快内部控制制度建设,建立健全本级财政内部控制管理架构;持续开展财政内部监督检查,确保财政资金和财政干部安全;认真落实审计整改要求,不断改进和加强财政管理工作。三是优化办事流程,规范审批程序,严格限时办结。

五、2019—2021年财政收支情况

(一)2019年财政收支规划。

1.一般公共预算。预计2019年一般公共预算总收入为32.36亿元,其中:一般公共预算收入3.14亿元;上级补助收入28.82亿元(其中:返还性收入0.47亿元,一般性转移支付收入26.42亿元,专项转移支付收入1.93亿元);上年结余0.4亿元。预计2019年财政总支出32.36亿元,其中:公共财政支出32.25亿元,上解上级支出0.1亿元,地方政府一般债务还本支出0.01亿元,年终结余0亿元,收支平衡。

2.政府性基金预算。预计2019年政府性基金预算总收入和总支出安排均为1.59亿元,收支平衡。

3.社会保险基金预算。预计2019年社会保险基金预算总收入11.15亿元,总支出10.27亿元,年终结余0.88亿元。

4.国有资本经营预算。预计2019年县本级国有资本经营预算收入0亿元,支出0亿元,年终结余0亿元。

(二)2020年财政收支规划。

1.一般公共预算。预计2020年一般公共预算总收入为35.68亿元,其中:一般公共预算收入3.45亿元;上级补助收入31.78亿元(其中:返还性收入0.47亿元,一般性转移支付收入29.06亿元,专项转移支付收入2.25亿元),上年结余0.45亿元。预计2020年财政总支出35.68亿元,其中:公共财政支出35.47亿元,上解上级支出0.1亿元,地方政府一般债务还本支出0.11亿元,年终结余0亿元,收支平衡。

2.政府性基金预算。预计2020年政府性基金预算总收入和总支出安排均为1.74亿元,收支平衡。

3.社会保险基金预算。预计2020年社会保险基金预算总收入12.27亿元,总支出11.3亿元,年终结余0.97亿元。

4.国有资本经营预算。预计2020年县本级国有资本经营预算收入0亿元,支出0亿元,年终结余0亿元。

(三)2021年财政收支规划。

1.一般公共预算。预计2021年一般公共预算总收入为39.43亿元,其中:一般公共预算收入3.79亿元;上级补助收入35.14亿元(其中:返还性收入0.47亿元,一般性转移支付收入31.96亿元,专项转移支付收入2.7亿元),上年结余0.5亿元。预计2021年财政总支出39.43亿元,其中:公共财政支出38.83亿元,上解上级支出0.1亿元,地方政府一般债务还本支出0.5亿元,年终结余0亿元。收支平衡。

2.政府性基金预算。预计2021年政府性基金预算总收入和总支出安排均为1.92亿元,收支平衡。

3.社会保险基金预算。预计2021年社会保险基金预算总收入13.5亿元,总支出12.43亿元,年终结余1.07亿元。

4.国有资本经营预算。预计2021年县本级国有资本经营预算收入0亿元,支出0亿元,年终结余0亿元。

 

 

                                                      都安瑶族自治县财政局

                                                         2019年4月19日

 

 

都安瑶族自治县财政局办公室                2019年4月19日印

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